<<
>>

Статья 5. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом

Комментируемая статья перечисляет организации, которые в целях комментируемого закона относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом. Отнесение к таким организациям означает возложение на них обязанностей принимать предусмотренные комментируемым Законом меры по предупреждению легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. В отношении организаций, перечисленных в комментируемой статье, необходимо отметить следующее.

Кредитные организации.

Как определено в ст.

1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (полностью изложен в новой редакции Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ)*(57):

кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные названным Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество;

банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные названным Законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

То, что небанковские кредитные организации относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, и, соответственно, должны осуществлять обязательные процедуры внутреннего контроля согласно комментируемому закону, отмечалось в п. 12 информационного письма Центрального банка РФ N 1 "По вопросам применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"*(58).

В статье 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" также дано определение понятия иностранного банка - это банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Понятие иностранного банка использовано в п. 1.1 ст. 7.2 комментируемого Закона.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Согласно определению, данному в ч. 18 ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. Федерального закона от 28 декабря 2002 г. N 185-ФЗ)*(59), профессиональные участники рынка ценных бумаг - это юридические лица, которые осуществляют виды деятельности, указанные в гл. 2 названного Закона, т.е. брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг), депозитарную деятельность, деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг. Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие названные виды деятельности, именуются соответственно брокером, дилером, управляющим, клиринговой организацией, депозитарием, держателем реестра (регистратором), организатором торговли на рынке ценных бумаг.

Страховые организации и лизинговые компании.

В первоначальной редакции комментируемой статьи указывалось на страховые и лизинговые компании.

Соответствующее изменение внесено Федеральным законом от 28 июля 2004 г. N 88-ФЗ.

Определение понятия страховой организации содержится в п. 1 ст. 6 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (здесь и далее в ред. Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 172-ФЗ)*(60), согласно которому страховщики - это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке. В пункте 2 указанной статьи установлено, что страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Согласно пункту 1 ст. 5 Федерального закона от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" (здесь и далее в ред. Федерального закона от 29 января 2002 г. N 10-ФЗ)*(61) лизинговые компании (фирмы) - это коммерческие организации (резиденты РФ или нерезиденты РФ), выполняющие в соответствии с законодательством РФ и со своими учредительными документами функции лизингодателей. В пункте 1 ст. 4 названного Закона определено, что лизингодатель - это физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.

Организации федеральной почтовой связи.

В первоначальной редакции комментируемой статьи указывалось на организации почтовой, телеграфной связи и иные некредитные организации, осуществляющие перевод денежных средств. Соответствующее изменение внесено Федеральным законом от 30 октября 2002 г. N 131-ФЗ.

Как определено в ст. 2 Федерального закона от 17 июля 1999 г. N 176-ФЗ "О почтовой связи"*(62), организации федеральной почтовой связи - это организации почтовой связи, являющиеся государственными унитарными предприятиями и государственными учреждениями, созданными на базе имущества, находящегося в федеральной собственности.

Ломбарды.

Согласно определению, данному в ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"*(63), ломбард - это юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Указание на данные организации введено Федеральным законом от 30 октября 2002 г. N 131-ФЗ. Как определено в ст. 1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях"*(64):

драгоценные металлы - это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Настоящий перечень драгоценных металлов может быть изменен только федеральным законом. Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в т.ч. в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и иных изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления;

драгоценные камни - это природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде.

К драгоценным камням приравниваются уникальные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством РФ (Порядок отнесения уникальных янтарных образований к драгоценным камням утвержден постановлением Правительства РФ от 5 января 1999 г. N 8*(65)). Настоящий перечень драгоценных камней может быть изменен только федеральным законом.

К ювелирным изделиям в соответствии с Положением о порядке отнесения изделий, содержащих драгоценные металлы, к ювелирным, утв. приказом Роскомдрагмета от 30 октября 1996 г. N 146 "О порядке отнесения изделий, содержащих драгоценные металлы, к ювелирным"*(66), относятся изделия, изготовленные из драгметаллов и их сплавов, с использованием различных видов художественной обработки, со вставками из драгоценных, полудрагоценных, поделочных, цветных камней и других материалов природного или искусственного происхождения или без них, применяемые в качестве различных украшений, предметов быта, предметов культа и/или для декоративных целей, выполнения различных ритуалов и обрядов, а также памятные, юбилейные и другие знаки и медали, кроме наград, статус которых определен в соответствии с законами РФ и Указами Президента РФ.

Организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в т.ч. в электронной форме.

Изначально Федеральным законом от 30 октября 2002 г. N 131-ФЗ в комментируемую статью вводилось указание на организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также проводящие лотереи и иные игры, в которых организатор разыгрывает призовой фонд между участниками, в т.ч. в электронной форме. Соответствующие терминологические изменения внесены Федеральным законом от 28 июля 2004 г. N 88-ФЗ.

Как определено соответственно в п. 14 и 15 ст. 4 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"*(67):

букмекерская контора - это игорное заведение или часть игорного заведения, в которых организатор азартных игр заключает пари с участниками данного вида азартных игр;

тотализатор - это игорное заведение или часть игорного заведения, в которых организатор азартных игр организует заключение пари между участниками данного вида азартных игр.

В статье 2 Федерального закона от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях"*(68) среди прочего определено следующее:

организатор лотереи - Россия, субъект РФ, муниципальное образование или созданное в соответствии с законодательством РФ, имеющее место нахождения в России и получившее в соответствии с названным Законом право на проведение лотереи юридическое лицо. Организатор лотереи проводит лотерею непосредственно или через оператора лотереи посредством заключения с ним договора (контракта) и несет ответственность перед участниками лотереи за исполнение своих обязательств по договору (контракту) (п. 6);

оператор лотереи - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ, имеющее место нахождения в России, заключившее договор (контракт) с организатором лотереи на проведение лотереи от его имени и по его поручению и имеющее соответствующие технические средства (п. 9).

По мнению Росфинмониторинга, выраженному в п. 4 информационного письма от 8 августа 2008 г. N 1 "О предоставлении сведений об операциях с имуществом"*(69), также юридические лица, организующие и проводящие стимулирующие лотереи, также относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами.

Данные организации поименованы изменением, внесенным Федеральным законом от 30 октября 2002 г. N 131-ФЗ. Как определено в п. 4 ст. 3, п. 3 ст. 11, п. 1 ст. 38 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (в ред. Федерального закона от 6 декабря 2007 г. N 334-ФЗ)*(70), управляющая компания инвестиционного фонда, управляющая компания паевого инвестиционного фонда - это созданное в соответствии с законодательством РФ акционерное общество или общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью; инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда должны быть переданы в доверительное управление управляющей компании, соответствующей требованиям названного Закона, за исключением установленного случая; управляющая компания паевым инвестиционным фондом осуществляет доверительное управление паевым инвестиционным фондом путем совершения любых юридических и фактических действий в отношении составляющего его имущества, а также осуществляет все права, удостоверенные ценными бумагами, составляющими паевой инвестиционный фонд, включая право голоса по голосующим ценным бумагам.

Согласно определению, данному в ст. 3 Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (здесь и далее в ред. Федерального закона от 10 января 2003 г. N 14-ФЗ)*(71), управляющая компания - это акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Указание на данные организации введено Федеральным законом от 28 июля 2004 г. N 88-ФЗ. В соответствии с п. 1 ст. 130 части первой ГК РФ (в ред. Федерального закона от 4 декабря 2006 г. N 201-ФЗ*(72)) к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в т.ч. здания, сооружения, объекты незавершенного строительства. Как предусмотрено там же, к недвижимым вещам относятся также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты; законом к недвижимым вещам может быть отнесено и иное имущество.

В отношении посреднических услуг следует отметить, что в части второй ГК РФ предусмотрено три вида договоров, связанным с деятельностью в чужом интересе на основе поручения, - это договор поручения (гл. 49 "Поручение"), договор комиссии (гл. 51 "Комиссия") и агентский договор (гл. 52 "Агентирование").

Операторы по приему платежей.

Изначально Федеральным законом от 27 июля 2006 г. N 147-ФЗ в комментируемую статью вводилось указание на организации, не являющиеся кредитными организациями, осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности. Операторы же по приему платежей вместо названных организаций поименованы изменением, внесенным Федеральным законом от 3 июня 2009 г. N 121-ФЗ в связи с принятием Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"*(73).

Как определено в п. 4 ст. 2 Федерального закона "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", оператор по приему платежей - это платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Согласно пункту 1 указанной статьи (в ред. Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ*(74)) поставщик - это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с названным Законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с ЖК РФ, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ.

Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

Указание на данные организации введено Федеральным законом от 28 ноября 2007 г. N 275-ФЗ. Финансирование под уступку денежного требования регламентировано главой 43 части второй ГК РФ, в п. 1 ст. 824 которой определено, что по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование; денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. В статье 825 названной главы (в ред. Федерального закона от 9 апреля 2009 г. N 56-ФЗ*(75)) и предусмотрено, что в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать коммерческие организации.

Кредитные потребительские кооперативы.

Данные организации поименованы изменением, внесенным Федеральным законом от 17 июля 2009 г. N 163-ФЗ, на что обращалось внимание информационным сообщением Минфина России от 24 мая 2010 г. "Об обязанности кредитных потребительских кооперативов принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"*(76).

Согласно определению, данному в п. 2 ч. 3 ст. 1 Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации"*(77), кредитный потребительский кооператив - это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Как установлено в ч. 2 указанной статьи, действие названного Закона не распространяется на сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы и их объединения, правовые и экономические основы создания и деятельности которых определяются Федеральным законом от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации"*(78).

Микрофинансовые организации.

Указание на данные организации введено Федеральным законом от 5 июля 2010 г. N 153-ФЗ в связи с принятием Федерального закона от 2 июля 2010 г. N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях"*(79), для целей которого в п. 2 ч. 1 его ст. 2 определено, что микрофинансовая организация - это юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном названным Законом.

<< | >>
Источник: А.Н. Борисов. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". 2011

Еще по теме Статья 5. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом:

  1. Статья 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
  2. Статья 7.3. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при приеме на обслуживание и обслуживании иностранных публичных должностных лиц
  3. Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
  4. Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов Комментарий к статье 199.2
  5. Статья 156. Кредитные организации, осуществляю-щие отдельные операции со средствами бюджета
  6. Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем Комментарий к статье 174
  7. Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления Комментарий к статье 174.1
  8. Арест денежных средств и приостановление операций по счету
  9. § 2. Операции банков по привлечению денежных средств юридических лиц и граждан
  10. Статья 7.2. Права и обязанности кредитных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществлении безналичных расчетов и переводов денежных средств