Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления Комментарий к статье 174.1
1. Предмет - денежные средства или иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198 - 199.2 УК РФ).
Основные понятия состава совпадают с такими же в ст.
174 УК РФ. Единственное и принципиальное отличие - первичное преступление совершено субъектом легализации. При этом преступления, в результате которых были приобретены денежные средства или иное имущество, требуют самостоятельной квалификации (п. 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г.).2. Объективная сторона заключается в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества.
Рассматриваемый вид легализации имеет две формы: а) совершение в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом; б) использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.
3. Использование денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности предполагает, что они вкладываются в законный бизнес: в предпринимательскую, банковскую, иную экономическую деятельность. На это имущество под прикрытием законных или фиктивных сделок может, например, арендоваться другое имущество, помещения, строения; приобретаться товар или сырье для производства; денежные средства или имущество могут быть внесены в уставный капитал какого-либо предприятия.
4. Преступление окончено с момента совершения деяния.
5. Субъективная сторона характеризуется только прямым умыслом.
6. Субъектом преступления является лицо, достигшее возраста 16 лет, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем.
7. В ч. 2 ст. 174.1 УК РФ предусмотрена ответственность за легализацию, совершенную в крупном размере. Понятие крупного размера легализации дано в примечании к ст. 174.
8. В ч. 3 комментируемой статьи содержатся квалифицирующие признаки легализации, осуществляемой в крупном размере (ч. 2 данной статьи): совершение деяния группой лиц по предварительному сговору (п. "а"); лицом с использованием своего служебного положения (п. "б").
9. В ч. 4 ст. 174.1 УК РФ предусмотрено совершение преступлений, указанных в ч. ч. 2 и 3 этой статьи, организованной группой.
10. Пленум Верховного Суда РФ в названном Постановлении (п. 26) дал разъяснения по квалификации действий лиц, совершающих легализацию в соучастии, но обладающих различными субъектными признаками: "Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174 УК, а действия продавца - по соответствующей части ст. 174.1 УК".
Еще по теме Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления Комментарий к статье 174.1:
- Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем Комментарий к статье 174
- Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов Комментарий к статье 199.2
- Статья 174. Последствия ограничения полномочий на совершение сделки
- Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем Комментарий к статье 175
- Статья 228. Незаконные приобретение, хранение, перевозка, изготовление, переработка наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов Комментарий к статье 228
- Статья 5. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом
- Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
- Статья 25. Преступление, совершенное умышленно Комментарий к статье 25
- Статья 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
- Статья 26. Преступление, совершенное по неосторожности Комментарий к статье 26
- Статья 67. Назначение наказания за преступление, совершенное в соучастии Комментарий к статье 67
- Статья 27. Ответственность за преступление, совершенное с двумя формами вины Комментарий к статье 27
- А.Н. Борисов. Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", 2011
- Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения Комментарий к статье 179
- Статья 11.15. Повреждение имущества на транспортных средствах общего пользования, грузовых вагонов или иного предназначенного для перевозки и хранения грузов на транспорте оборудования
- Статья 11.15. Повреждение имущества на транспортных средствах общего пользования, грузовых вагонов или иного предназначенного для перевозки и хранения грузов на транспорте оборудования
- Статья 174. Погашение требований кредиторов в ходе финансового оздоровления или внешнего управления в отношении градообразующей организации
- Статья 35. Совершение преступления группой лиц, группой лиц по предварительному сговору, организованной группой или преступным сообществом (преступной организацией) Комментарий к статье 35