Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем Комментарий к статье 174

1. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" <1> регламентирует меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: обязательные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации и др.

--------------------------------

<1> СЗ РФ.

2. Обязательному контролю подлежит операция с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 тыс. руб., а также сделка с недвижимым имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 млн. руб. Сведения о ней представляются в уполномоченный орган кредитными организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, страховыми и лизинговыми компаниями, организациями почтовой, телеграфной связи и др.

Уполномоченный на принятие мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, федеральный орган при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция, сделка связаны с легализацией, направляет соответствующую информацию и материалы в правоохранительные органы, которые компетентны возбуждать уголовное дело по признакам ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ.

3. Предмет преступления - денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем.

Понятие денежные средства включает в себя как наличные, так и безналичные деньги в любой национальной валюте. Иное имущество - ценные бумаги, драгоценные камни и драгоценные металлы, другие движимые, а равно недвижимые вещи (строения, автотранспорт, сырье, материалы, товар, земельные участки и т.д.).

И денежные средства, и иное имущество выступают предметом легализации при условии, что они заведомо приобретены другими лицами преступным путем, т.е.

4. Объективная сторона состоит в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, т.е. в совершении в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом.

5. Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, следует понимать придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступлений, за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198 - 199.2 УК РФ.

6. К финансовым относятся операции по движению капитала: зачисление денежных средств на счет, рассредоточение их на вкладах в различных банках, перевод в другую валюту, приобретение на незаконно полученные деньги ценных бумаг, перевод денежных средств за границу физическим или юридическим лицам или на вклады в банках с последующим их возвращением и т.д.

Сделки, посредством которых совершается легализация, понимаются так же, как в гражданском праве, например купля-продажа, залог, аренда, мена, дарение.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. не делает различия между финансовыми операциями и сделками, давая им общее понятие: "Под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст. ст. 174 и 174.1 УК, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей.

7. Преступление окончено с момента совершения деяния. При этом ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом (п. 19 Постановления Пленума).

8. Субъективная сторона характеризуется только прямым умыслом. Обязательный признак - специальная цель - придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом.

9. Субъектом преступления является любое лицо, достигшее возраста 16 лет, за исключением тех, кто сам приобрел денежные средства или имущество преступным путем.

10. В ч. 2 ст. 174 УК РФ предусмотрена ответственность за легализацию, совершенную в крупном размере. Согласно примечанию к комментируемой статье финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 1 млн. руб.

11. В ч. 3 ст. 174 УК РФ содержатся квалифицирующие признаки легализации, осуществляемой в крупном размере (ч. 2 данной статьи). Уголовная ответственность ужесточается, если легализация совершена: группой лиц по предварительному сговору (п. "а"); лицом с использованием своего служебного положения (п. "б").

12. Совершение деяния лицом с использованием своего служебного положения означает, что субъектами деяния в указанном случае могут быть:

- должностное лицо;

- государственный служащий или служащий органов местного самоуправления, не относящийся к числу должностных лиц;

- лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации (п. 23 Постановления Пленума).

13. В ч. 4 ст. 174 УК РФ предусмотрено совершение преступлений, указанных в ч. ч. 2 и 3 этой статьи, организованной группой.